《商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批管理辦法》已經(jīng)2025年8月19日中國人民銀行第11次行務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2026年1月1日起施行。
行 長 潘功勝
2025年9月26日
商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)代理支庫業(yè)務(wù)審批行為，保障國庫資金安全，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《中華人民共和國國家金庫條例》、《中國人民銀行行政許可實施辦法》（中國人民銀行令〔2020〕第1號發(fā)布）等法律、法規(guī)和規(guī)章，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱代理支庫業(yè)務(wù)審批，是指中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行、信用社的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其代理支庫業(yè)務(wù)的行為。
本辦法所稱代理支庫，是指經(jīng)中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)審批，由商業(yè)銀行、信用社代理的中華人民共和國國家金庫支庫。
第三條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)對代理支庫業(yè)務(wù)的審批，遵循公開、公平、公正、便利、高效的原則。
第四條 商業(yè)銀行、信用社申請代理支庫業(yè)務(wù)的，由中國人民銀行地市分行（以下統(tǒng)稱初審行）受理與初步審查，中國人民銀行各省級分行、計劃單列市分行（以下統(tǒng)稱審批行）負(fù)責(zé)審批。未設(shè)中國人民銀行地市分行的，審批行同時為初審行。
第五條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)的國庫部門具體承辦代理支庫業(yè)務(wù)審批事項，負(fù)責(zé)代理支庫業(yè)務(wù)審批申請材料受理、相關(guān)文書制作送達(dá)、信息公開等工作。
第六條 申請人原則上為擬具體承辦代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社或其分支機(jī)構(gòu)。
第七條 未經(jīng)中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何商業(yè)銀行、信用社不得開展代理支庫業(yè)務(wù)。
第二章 申請、審查與決定
第八條 初審行依法制作代理支庫業(yè)務(wù)審批事項服務(wù)指南，并在辦公場所、官方網(wǎng)站公示。服務(wù)指南應(yīng)當(dāng)明確代理支庫業(yè)務(wù)審批相關(guān)事項信息、提交材料目錄和示范文本等。
第九條 初審行轄內(nèi)新設(shè)代理支庫，應(yīng)當(dāng)書面報經(jīng)審批行同意后，開展代理支庫業(yè)務(wù)審批初審工作。
第十條 初審行應(yīng)當(dāng)以公告形式向社會公布轄內(nèi)集中接收代理支庫業(yè)務(wù)申請材料的時間，相關(guān)公告發(fā)布時間不得晚于集中接收申請材料起始日前10日。
第十一條 申請人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）依法持有金融許可證和營業(yè)執(zhí)照。
（二）資產(chǎn)負(fù)債狀況良好，具有較好的經(jīng)營業(yè)績和較強(qiáng)的風(fēng)險控制能力。
（三）內(nèi)部管理規(guī)范，內(nèi)控制度健全，具有嚴(yán)格的操作規(guī)程和保密措施。
（四）所在地域的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量和分布能夠滿足代理支庫業(yè)務(wù)的需要。
（五）具備代理支庫業(yè)務(wù)所需的辦公場所，承諾獲準(zhǔn)代理后依據(jù)中國人民銀行國庫管理各項要求，設(shè)立或明確辦理國庫業(yè)務(wù)的部門，并配備足額、合格的國庫業(yè)務(wù)人員。
（六）具備代理支庫業(yè)務(wù)所需的技術(shù)條件，相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全、高效，能夠全面、準(zhǔn)確地記錄并反映所代理的業(yè)務(wù)信息；承諾獲準(zhǔn)代理后，及時接入并使用中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)系統(tǒng)。
（七）資金結(jié)算渠道暢通，確保資金收支運(yùn)行安全、穩(wěn)定、及時、可靠。
（八）經(jīng)營合規(guī)穩(wěn)健，申請時前2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為、被采取限制業(yè)務(wù)活動、被責(zé)令停業(yè)整頓、被接管等影響代理支庫業(yè)務(wù)審批的事項。
第十二條 申請人應(yīng)當(dāng)按照代理支庫業(yè)務(wù)審批事項服務(wù)指南和有關(guān)要求提交申請材料，并對申請材料內(nèi)容的真實性負(fù)責(zé)。申請材料包括：
（一）申請材料目錄。
（二）代理支庫業(yè)務(wù)申請書（見附件1），內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括機(jī)構(gòu)的基本情況、崗位設(shè)置及人員配備情況、內(nèi)控管理情況、信息系統(tǒng)建設(shè)和資金結(jié)算渠道情況、既往代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況、申請時前2年內(nèi)代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)的違法違規(guī)行為發(fā)生情況及整改情況、服務(wù)承諾等。
（三）申請人法定代表人或主要負(fù)責(zé)人有效身份證件，如委托代理人提出申請的，還需提供授權(quán)委托書和被委托人有效身份證件。
（四）最近2個年度金融監(jiān)管部門、會計師事務(wù)所的監(jiān)管通報、審計報告等。
（五）中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)要求提供的其他材料。
上述申請資料如為復(fù)印件，應(yīng)當(dāng)加蓋單位公章。其中涉及前款第四項內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)按照證明事項告知承諾制相關(guān)要求辦理。
第十三條 代理支庫業(yè)務(wù)審批前，初審行應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式與有關(guān)代理支庫相對應(yīng)的財政部門溝通協(xié)商相關(guān)事項。
溝通協(xié)商后，由初審行和審批行依法開展行政許可工作。
第十四條 初審行應(yīng)當(dāng)成立代理支庫業(yè)務(wù)審批評審組，評審組組長由本行主要負(fù)責(zé)人或分管國庫工作的負(fù)責(zé)人擔(dān)任，其他成員根據(jù)代理支庫業(yè)務(wù)審批工作需要，選擇國庫和其他相關(guān)部門具有相應(yīng)專業(yè)能力的正式人員擔(dān)任。評審組成員不少于7人，且應(yīng)當(dāng)為單數(shù)。
第十五條 初審行組織評審組按照評審指標(biāo)對申請材料進(jìn)行評審。
第十六條 中國人民銀行國庫局負(fù)責(zé)具體評審指標(biāo)、評審方法與評審標(biāo)準(zhǔn)的制定，分支機(jī)構(gòu)國庫部門可結(jié)合本地實際情況進(jìn)行補(bǔ)充細(xì)化。
評審指標(biāo)主要包括資金安全性、流動性、效益性等方面的金融管理部門綜合評價結(jié)果，網(wǎng)點覆蓋情況，內(nèi)控管理情況，信息系統(tǒng)建設(shè)情況，機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況，代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況及代理支庫業(yè)務(wù)年審情況，業(yè)務(wù)安全綜合情況，申請材料質(zhì)量等。
第十七條 初審行根據(jù)評審組評審結(jié)果擬定初審意見，連同申請材料以行發(fā)文形式報送審批行。
第十八條 審批行應(yīng)當(dāng)對初審行審查程序的規(guī)范性和初審意見的公正性等情況進(jìn)行審核。對初審行未按本辦法規(guī)定的程序進(jìn)行評定，或存在其他違反法律、法規(guī)和規(guī)章制度的行為的，審批行應(yīng)當(dāng)要求初審行進(jìn)行解釋或修正。
審批行審查后，作出準(zhǔn)予行政許可或不予行政許可決定、制作決定書并依法公布，同時將準(zhǔn)予行政許可決定書的復(fù)印件報總行備案。
第十九條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起20日內(nèi)，作出準(zhǔn)予行政許可或不予行政許可決定。在規(guī)定期限內(nèi)不能作出審批決定的，經(jīng)審批行主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可延長10日，同時將延長期限理由告知申請人。
第二十條 經(jīng)準(zhǔn)予代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社（以下統(tǒng)稱代理銀行）憑準(zhǔn)予行政許可決定書，與初審行簽訂“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”。協(xié)議書應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、服務(wù)承諾等。
第三章 監(jiān)督與管理
第二十一條 中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法履行對商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和檢查職責(zé)。
第二十二條 代理銀行應(yīng)當(dāng)按照國庫管理各項制度要求組織開展代理支庫工作，接受中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理和檢查，配合開展年審，并依法履行下列職責(zé)：
（一）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，建立健全內(nèi)控管理機(jī)制和風(fēng)險防范體系，建立并完善代理支庫業(yè)務(wù)各項制度，并及時報送初審行國庫部門。
（二）及時、準(zhǔn)確、安全、規(guī)范辦理預(yù)算資金的收納、劃分、留解、退付、撥付等國庫會計核算業(yè)務(wù)，不斷提升電子化業(yè)務(wù)辦理水平。
（三）履行國庫其他職責(zé)，防范國庫資金風(fēng)險，維護(hù)國庫資金安全；發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)代理鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫、國庫經(jīng)收處、代理國庫集中收付業(yè)務(wù)等其他代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)存在違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時報告初審行國庫部門。
（四）按照國庫業(yè)務(wù)管理要求，將代理支庫業(yè)務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息和材料等及時報送初審行國庫部門。
第二十三條 每年年終，初審行應(yīng)當(dāng)對代理支庫業(yè)務(wù)開展年審。
第二十四條 代理銀行應(yīng)當(dāng)在下一年度1月15日前，以正式文件向初審行國庫部門報告上一年度代理支庫業(yè)務(wù)辦理情況，同時填報代理支庫業(yè)務(wù)年審登記表（見附件2）。報告的主要內(nèi)容包括：
（一）工作開展情況，包括國庫業(yè)務(wù)量、預(yù)算收支、系統(tǒng)建設(shè)等情況。
（二）國庫工作機(jī)構(gòu)設(shè)置，國庫管理人員和業(yè)務(wù)人員配備、變動情況。
（三）風(fēng)險控制情況，包括內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行，內(nèi)部、外部審計等情況。
（四）上一年度代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為發(fā)生情況及整改情況。
（五）中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)要求報告的其他情況。
第二十五條 初審行國庫部門在收到代理銀行提交的代理支庫年審材料后，應(yīng)當(dāng)核實年審材料，并結(jié)合下列情況進(jìn)行年審：
（一）現(xiàn)場或非現(xiàn)場監(jiān)督、執(zhí)法檢查情況。
（二）日常管理情況。
（三）財政、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)部門對代理銀行履職服務(wù)情況的反饋等。
第二十六條 初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)在收到代理銀行提交的年審材料之日起20日內(nèi)，作出“合格”或“不合格”的年審結(jié)論，并告知代理銀行。確因材料核實等需要延期作出年審結(jié)論的，經(jīng)初審行負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可延長10日。
對年審結(jié)論為“不合格”的，初審行應(yīng)當(dāng)督促代理銀行限時整改到位并提交整改報告。
初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)將加蓋本行公章的代理支庫業(yè)務(wù)年審登記表報送審批行國庫部門備案。
第二十七條 代理銀行有下列情況之一的，即為年審不合格：
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全、人員配備不到位、內(nèi)部管理混亂、國庫相關(guān)制度及國家重大財稅政策落實不到位，存在較大風(fēng)險隱患的。
（二）挪用、盜竊國庫資金的。
（三）嚴(yán)重延解、占壓預(yù)算資金的。
（四）對撥款、退庫、更正（調(diào)庫）等業(yè)務(wù)審核不嚴(yán)，造成資金損失或重大負(fù)面影響的。
（五）違規(guī)修改國庫系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫信息、屢次未按規(guī)定升級系統(tǒng)或出現(xiàn)設(shè)施故障等影響國庫業(yè)務(wù)正常開展的。
（六）核算質(zhì)量低，屢次發(fā)生差錯且拒不整改或整改不到位的。
（七）對本機(jī)構(gòu)或下轄分支機(jī)構(gòu)代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的重大問題隱匿不報的；對本機(jī)構(gòu)代理支庫業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)的轄內(nèi)其他機(jī)構(gòu)代理國庫相關(guān)業(yè)務(wù)的重大問題隱匿不報的。
（八）存在其他嚴(yán)重違反相關(guān)法律、法規(guī)和制度要求，或嚴(yán)重違反“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”的情況的。
第二十八條 準(zhǔn)予代理支庫業(yè)務(wù)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的，為保障國庫資金安全，初審行可以報請審批行依法變更或者撤回已經(jīng)生效的行政許可。
第四章 附 則
第二十九條 在本辦法施行前已通過代理支庫業(yè)務(wù)審批的代理銀行，初審行應(yīng)當(dāng)對照本辦法第十一條梳理代理銀行情況，對于不符合申請條件的，督促其限時整改到位并提交整改報告。
第三十條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)將代理支庫業(yè)務(wù)審批的行政許可決定、年審結(jié)論以書面形式告知與有關(guān)代理支庫相對應(yīng)的財政部門。
第三十一條 本辦法未盡事宜，按《中國人民銀行行政許可實施辦法》等制度執(zhí)行。
第三十二條 農(nóng)村合作銀行申請開展代理支庫業(yè)務(wù)的，適用本辦法規(guī)定。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第三十三條 本辦法規(guī)定的期限以“日”為單位的，均以工作日計算，不含法定節(jié)假日。
第三十四條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本辦法自2026年1月1日起施行，《商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程（暫行）》（銀發(fā)〔2005〕89號文印發(fā)）同時廢止。此前發(fā)布的有關(guān)制度與本辦法內(nèi)容不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
附件1：代理支庫業(yè)務(wù)申請書.pdf
附件2：代理支庫業(yè)務(wù)年審登記表.pdf
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